Faillissement is de door de economische rechtbank erkende onvermogen van een schuldenaar (natuurlijke of rechtspersoon) om aan de vorderingen van crediteuren te voldoen en de solvabiliteit te herstellen, wat leidt tot liquidatie of herstructurering van de schulden. De kern ervan is de juridische erkenning van de financiële ondergang van de betrokken partij. Het gaat niet alleen om een gebrek aan geld, maar om een officiële status die de spelregels verandert tussen de schuldenaar en degenen aan wie hij geld verschuldigd is.
Op het gebied van faillissement (insolventie) worden tekens en symbolen zowel in juridische documenten als in de financiële en boekhoudkundige praktijk gebruikt. Het gebruik ervan helpt informatie te standaardiseren, de analyse te vereenvoudigen en dubbelzinnigheden te voorkomen.Lees meer over het gebruik van symbolen en tekens in het faillissementsrecht op de website https://signs-nl.com/.
De belangrijkste tekens en symbolen bij faillissementen:
1. Financiële en boekhoudkundige symbolen.
2. Juridische aanduidingen.
3. Symbolen in documenten en verslagen.
4. Speciale aanduidingen in faillissementsprocedures.
5. Afkortingen en acroniemen.
Het gebruik van symbolen en tekens bij faillissementen helpt om accenten te leggen: van bezorgdheid over schulden tot opluchting na kwijtschelding ervan. Het leven na een faillissement brengt zowel nieuwe kansen als aanzienlijke beperkingen met zich mee, die van invloed zijn op de verdere economische activiteiten van een natuurlijke persoon of een bedrijf.
Tekenen van een financiële ineenstorting
Het is belangrijk om de tekenen van een financiële ineenstorting tijdig te herkennen en deze in geen geval te negeren. Hiertoe behoren:
Problemen met de geldstroom. Dit kan een tekort aan middelen voor verplichte uitgaven zijn, betalingsachterstanden van klanten, of een toename van de schuldenlast bij regelmatige betalingen.
Toename van de kredietlast. Toename van het aantal schulden bij financiële instellingen en leveranciers.
De noodzaak om nieuwe leningen af te sluiten om oude te dekken, verslechtering van de kredietvoorwaarden.
In dergelijke gevallen ontstaat de noodzaak om voortdurend op zoek te gaan naar nieuwe leningen om de lopende schulden te dekken. Het afsluiten van deze leningen is niet de juiste weg. Kleine betalingsachterstanden op reeds bestaande leningen groeien geleidelijk uit tot grote. Inkomsten dekken de lopende uitgaven niet meer en telefoontjes van schuldeisers worden onderdeel van het dagelijks leven.
Als u meer uitgeeft dan u verdient en leningen worden afgedekt met nieuwe leningen, moet u serieus werken aan uw eigen financiële geletterdheid. Stress door geld, of beter gezegd door een gebrek daaraan, wordt een constante factor. In dit stadium ontstaan gedachten over het starten van een faillissementsprocedure.
Faillissement als ‘tweede kans’
U kunt in financiële moeilijkheden terechtkomen door een nonchalante houding ten opzichte van documentatie. Bij het afsluiten van een lening moeten tekens en symbolen zorgvuldig worden geanalyseerd. U moet de rentevoet van de lening en uw eigen mogelijkheden om aan de financiële verplichtingen jegens de bank te voldoen, zorgvuldig analyseren.
Als er werkelijk niets is om te betalen, is faillissement het overwegen waard als een ‘tweede kans’. Het stelt een persoon of bedrijf in staat om van ondraagbare schulden af te komen en een financiële nieuwe start te maken. Maar deze procedure heeft een aantal ernstige gevolgen en beperkingen waarmee rekening moet worden gehouden.
Tot de belangrijkste voordelen van faillissement voor natuurlijke personen behoren:
Kwijtschelding van het grootste deel van de schulden. De procedure biedt de mogelijkheid om schulden uit hoofde van kredieten, leningen, belastingen, betalingen voor huisvesting en andere verplichtingen kwijt te schelden, met uitzondering van een aantal categorieën, zoals alimentatieschulden en betalingen ter vergoeding van schade aan leven en gezondheid.
Het einde van de druk van schuldeisers en incassobureaus. Tijdens de procedure wordt de opbouw van boetes, rente en andere sancties opgeschort.
De mogelijkheid om schulden te herstructureren of bezittingen te verkopen. Afhankelijk van de situatie kan de rechtbank een aflossingsschema goedkeuren waarmee schulden geleidelijk kunnen worden afgelost, of de verkoop van activa in gang zetten om aan de eisen van schuldeisers te voldoen.
Een nieuwe start, geen ‘stigma’
Velen zijn bang voor faillissement, omdat ze denken dat het een ‘stigma voor het leven’ is. In de praktijk ligt het iets anders. Informatie over de procedure wordt inderdaad in het kredietdossier opgeslagen. Een tijdlang zullen banken terughoudend zijn en nieuwe leningen weigeren. Maar faillissement moet niet als een vonnis worden beschouwd.
Na verloop van tijd wordt het kredietdossier bijgewerkt en herstelt de financiële reputatie zich geleidelijk. Als men in de toekomst verstandig met uitgaven omgaat, zullen de gevolgen van het faillissement na enkele jaren niet meer zo scherp voelbaar zijn. Het is geen stempel, maar eerder een aantekening: ‘hier heeft iemand zijn financiële geschiedenis opnieuw opgestart’.
Faillissement moet niet worden gezien als ‘het einde’, maar als een proces om orde op zaken te stellen in de financiën. In Nederland is het systeem zo opgezet dat het enerzijds crediteuren beschermt en anderzijds iemand de kans geeft om uit de schuldenkuil te komen en er niet voor de rest van zijn leven in vast te zitten. Een van de sterke punten van het Nederlandse systeem zijn de beperkte termijnen.
In Nederland bestaat niet alleen het klassieke faillissement, maar ook een mildere variant: het schuldsaneringsprogramma voor particulieren (vaak WSNP genoemd). Eerst wordt iemand die diep in de schulden zit, voorgesteld om te proberen tot een akkoord te komen met de schuldeisers. Dit is een poging om alles ‘in der minne’ op te lossen: er wordt een aflossingsplan opgesteld, waarbij rekening wordt gehouden met het werkelijke inkomen van de persoon. Als de schuldeisers akkoord gaan, kan een volledige faillissementsprocedure worden vermeden. Anders wordt een gerechtelijke procedure gestart.
De aanvraag kan worden ingediend door de schuldenaar zelf, een schuldeiser of zelfs de belastingdienst. Daarna stelt de rechtbank een curator aan. Vanaf dat moment verandert er veel:
u kunt niet meer vrij over uw geld beschikken;
al uw bezittingen en inkomsten komen onder toezicht te staan;
er wordt een analyse gestart: aan wie en hoeveel u verschuldigd bent.
Het herstructureringsprogramma (WSNP) duurt doorgaans ongeveer 3 jaar. Als de persoon zich aan de regels houdt, wordt de resterende schuld kwijtgescholden. Een klassieke faillissementsprocedure kan langer duren, vooral als er bezittingen zijn die verkocht moeten worden. Maar in ieder geval is het geen eindeloos proces.
Om kwijtschelding van schulden te krijgen, moet u zich aan de regels houden:
inkomsten niet verbergen;
geen nieuwe schulden maken;
actief werk zoeken (als u dat nog niet heeft);
meewerken met de curator.
Gevolgen voor werk en zaken
De gevolgen voor werk en zaken hangen samen met de beperkingen van de faillissementsprocedure:
het wordt moeilijker om een lening of afbetalingsregeling te krijgen;
gedurende enkele jaren moet men zijn status melden bij het aanvragen van een lening;
er kunnen beperkingen gelden voor het leiden van een bedrijf.
De gevolgen van de faillissementsprocedure worden vooral door ondernemers scherp gevoeld. Partners en banken kunnen terughoudend staan tegenover samenwerking, en dit bemoeilijkt de verdere bedrijfsvoering. Maar ook deze situatie is tijdelijk. Velen keren na een faillissement terug in het bedrijfsleven met een andere aanpak: voorzichtiger en aandachtiger ten aanzien van risico's, zonder overmatig optimisme.
Financiële vrijheid: wat u ervoor terugkrijgt
Faillissement is niet alleen het kwijtschelden van schulden, het geeft u de mogelijkheid terug om uw eigen leven te sturen. Het constante ‘min’ is niet langer een last, er ontstaat ruimte voor financiële planning – geld opzij zetten, in plaats van het te verdelen over schulden.
Het wordt veel eenvoudiger om de uitgaven onder controle te houden. Iemand die tot een faillissementsprocedure heeft besloten, krijgt de kans om gezonde financiële gewoontes op te bouwen.
Er zijn natuurlijk bepaalde beperkingen – dat is een onlosmakelijk onderdeel van het proces van schuldkwijtschelding, maar daarmee doet men ook waardevolle ervaring op. Het leven na een faillissement is geen ideaalbeeld, maar een realiteit met nieuwe regels. En als men die accepteert, kan het ‘minpunt’ heel goed veranderen in een duidelijk ‘pluspunt’.
Als men besluit een faillissementsprocedure te starten, moet men vooraf advies inwinnen bij een ervaren advocaat die gespecialiseerd is in dergelijke zaken. Hij helpt u alle fijne kneepjes te begrijpen, legt juridische termen en symbolen uit, en geeft advies over hoe u de valkuilen van dit proces kunt vermijden, alles kunt versnellen en de kans op een succesvolle afloop – volledige kwijtschelding van schulden – kunt vergroten.